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日本财税立法及执法研修报告(六)
日本金融监管制度研修报告

  一、日本金融监管机构的发展及演变

  20世纪90年代以后,针对金融领域中出现的新情况、新问题,日本多次对金融监管机构进行改革,金融监管机构、职责、体制等变化频繁。

  (一)1992年7月以前的金融监管机构

  1992年7月以前,日本金融监管职责由原大藏省下属的证券局和银行局履行(见图6-1)。证券局负责对证券交易制度的调查、策划以及规划,对证券公司的监督、检查等工作。银行局负责对金融制度的调查、策划及规划。银行局下设检查部和保险部,检查部负责对金融机构的检查,保险部负责对保险公司的监督等。

     (二)1992年7月至1998年6月的金融监管机构

  该阶段,日本的金融监管仍由原大藏省下属部门负责,但是对监管职责和分工进行了改革:原证券局职责不变,但是在大藏省下成立了证券交易等监视委员会,负责对证券公司交易公正性进行检查和对违法案件的调查;取消了银行局下属的检查部,成立金融检查部,负责对金融机构的检查等。

  (三)1998年6月至1998年12月的金融监管机构

  这一时期,由于日本金融方面的坏账严重等问题,日本成立了直属于总理府的金融监督厅,将大藏省大部分金融监管职责划入金融监督厅,由其负责对民间金融机构的检查及其他监督等,并将大藏省下属的证券交易等监视委员会划入金融监督厅。此外,大藏省新成立金融企划局,负责对金融制度的调查、策划及规划等。

  (四)1998年12月到2000年6月的金融监管机构

  日本成立了直属于总理府的金融再生委员会,由其下辖金融监督厅和事务局。金融监督厅职责不变,事务局负责依据《金融再生法》进行的破产处理事务、依据《早期健全化法》进行的资本增强事务以及对金融破产处理制度和金融危机管理的策划、规划等。

  (五)2000年7月至2001年1月的金融监管机构

  这一时期,日本撤销了大藏省下属的金融企划厅,将金融监督厅更名为金融厅,将原大藏省金融企划厅对金融制度的调查、策划、规划等职责划入金融厅,明确金融厅的职责为:对民间金融机构等的检查、监督;对国内金融制度的策划、规划;对民间金融机构等国际业务相关制度的策划、规划等。但是,对金融破产处理制度以及金融危机管理的策划、规划等除外。金融监管方面,大藏省只保留为完成国家财务行政事务等任务而实施的对金融破产处理制度以及金融危机管理的策划、规划职责。

  (六)2000年1月至2004年3月的金融监管机构

  这一时期,日本的金融监管职责得到进一步强化,将金融再生委员会下属的事务局职责划归金融厅,金融厅直属于内阁府。金融厅的职责包括:对民间金融机构等的检查、监督;对国内金融制度的策划、规划;对民间金融机构等国际业务相关制度的策划、规划等;对金融破产处理制度以及金融危机管理的策划、规划等;依据《金融再生法》进行的破产处理以及依据《早期健全化法》进行的资本增强为暂时性的管辖事务。此时,新成立的财务省负责为完成确保财政健全性等任务而实施的对金融破产处理制度以及金融危机管理制度的策划、规划,这方面的工作由财务省与金融厅共同主管。

  (七)日本现行的金融监管机构

  2004年3月,日本对金融监管机构进行了调整,将金融厅依据《金融再生法》进行的破产处理以及依据《早期健全化法》进行的资本增强等暂时性管辖事务划出,在金融厅下新成立公认会计士、监督审查会,负责公认会计士考试的实施,对日本公认会计士所实施的“质量监督评审”的审查、检查。  

  二、日本金融厅的职责与机构

  日本金融厅的主要职能为稳定日本金融体系,保护存款者、保险受益人和证券投资人的利益,通过制定政策法规、对金融机构和金融交易进行监管提高金融系统的效率。

  2000年7月,日本正式成立金融厅,对银行业、证券业、保险业、非银行金融业等进行监管。金融厅下设总务规划局、检查局、监督局、证券交易等监视委员会事务局以及公认会计士、监查审查会事务局。截至2011年度末,金融厅共有人员1537人。金融厅的目标是保证金融市场功能的运转,保护投资者和存款者的利益。

  (一)总务规划局

  总务规划局负责与金融有关的政策的制定和规划,下设总务课、政策课、市场课和企业信息披露课。

  1.总务课。负责总务、人事、服务培训等方面的工作。

  2.政策课。负责金融厅基本政策或综合政策的制定、税制相关协调、法令审查、政策评价、宣传、信息披露、行政诉讼等工作。

  3.企划课。负责金融制度的制定和规划的统管、银行业等相关制度的制定和规划等。

  4.市场课。负责对金融商品市场及其他金融市场相关制度的制定和规划,市场监理和分析,对金融商品交易所等的监督等。

  5.企业信息披露课。负责对企业等相关信息披露制度以及公认会计士制度的制定和规划,企业会计标准以及监查标准的设定,对有价证券报告书等的审查和处理等,投资者网络电子披露系统的完善,对公认会计士等的监督等工作。

  (二)检查局

  检查局下设总务课、审查课和检查监理官,负责对各类金融机构进行现场监视,检查的主要内容包括金融机构的资产现状、合规行为、风险状况等。采取的方式有面谈、查帐、公布检查结果。检查局已于2007年4月开始全面实施“金融检查评定制度”,对所有金融机构进行评级,试图达到更客观、有效的监管。

  1.总务课。负责检查局的统管,金融检查方针和实施计划的制定,金融检查的实施,金融检查标准的制定等工作。

  2.审查课。负责对检查报告书的审查,金融检查结果的通知等工作。

  3.检查监理官。负责重要金融检查的实施等工作。

  (三)监督局

  监督局依照《银行法》、《保险法》、《证券法》,负责对银行、保险和证券类金融机构市场准入进行监管和非现场监视。重点监督金融机构市场行为的合法性,保证金融机构中介作用的发挥和支付系统的稳定。监督局下设总务科、银行第一课、银行第二课、保险课和证券课。

  1.总务课。负责监督局的综合协调,监督事务方针制定相关事务的统管,对邮政储蓄银行以及邮政储蓄公司的监督等。

  2.银行第一课。负责对主要银行、新型银行、外国银行分行、信托公司等的监督。

  3.银行第二课。负责对地方银行的监督。

  4.保险课负责。对保险公司等的监督。

  5.证券课。负责对金融商品交易业者的监督。

  (四)证券交易等监视委员会事务局

  证券交易等监视委员会是一个相对独立的内设机构,主要负责证券市场和金融期货市场的监管,旨在维护证券交易和金融期货交易的公正性,增加投资者对市场的信任。

  证券交易等监视委员会事务局下设总务课、市场分析审查课、证券检查课、证券检查监理官、交易调查课、信息披露检查课和特别调查课。

  1.总务课。负责事务局的综合协调工作。

  2.市场分析审查课。负责日常性市场监视、信息收集和分析等工作。

  3.证券检查课。负责与金融商品交易者等检查有关的方针和实施计划的制定,证券检查的实施,对检查结果的审查等工作。

  4.证券检查监理官。负责重要证券检查的实施等工作。

  5.交易调查课。负责对不公正案件的调查。

  6.信息披露检查课。负责对信息披露案件的检查。

  7.特别调查课。负责对违法案件的检查等工作。

  (五)公认会计士、监查审查会事务局

  公认会计士、监查审查会相对独立于金融厅,主要负责公认会计士考试的实施,对审计法人等审计业务的审查和检查等工作。公认会计士、监查审查会事务局下设总务实验室、审查检查室。

  1.总务实验室。负责事务局的综合协调、公认会计士考试的实施等工作。

  2.审查检查室。负责对审计法人等审计业务的审查和检查等工作。

  三、日本金融厅与其他金融监管职能机构的关系

  (一)日本金融厅与日本银行的关系

  1.日本银行的金融监管职能

  日本银行是日本的中央银行,依照1882年《日本银行法》成立。《日本银行法》最近一次修订于1997年7月,并于1998年4月正式生效。新《日本银行法》规定日本银行的主要目标是保持物价稳定,保证金融体系的稳定,促进经济稳健增长。

  日本银行的金融监管职能主要是出于维护金融稳定目的需要,对在日本银行开立账户的金融机构实施现场检查和非现场监测,以评估这些金融机构的业务经营状况、风险管理、资本充足以及盈利能力等情况。

  为了保证支付清算系统的正常运行和金融体系的稳定,当出现系统性风险时,日本银行承担着最后贷款人的职责。日本银行有权力对金融机构实施现场检查和非现场监测,密切监测金融机构的经营状况和市场行为是否会危及到金融体系的稳定。

  根据《日本银行法》,日本银行尽管不是行政监管机构,但是有维护金融体系稳定的责任,有权力对金融市场和金融机构进行监督审查。《日本银行法》还规定:“现场检查和非现场监督的目的在于确保日本银行适当地向金融机构提供短期资金,有效地进行公开市场操作以维护金融体系的稳定”;并且“金融机构包括银行和其它经营存贷款业务的机构,以及从事金融交易的机构(包括证券公司、为买卖证券融资的企业)都要接受日本银行的现场检查”。

  2.日本金融厅与日本银行的分工协作关系

  金融厅是日本金融监管的最高行政部门。日本银行的法定职能是独立执行货币政策,在法律上并不兼负银行监管责任。但由于执行货币政策需要了解和把握金融业的运行状况,因此,新《日本银行法》第44条规定,日本银行为行使其职能,有权与有业务往来的金融机构签订检查合同,并在合同的基础上对其进行检查。日本银行可以通过现场检查和非现场检查,督促和指导金融机构对其经营中存在的各种风险进行有效管理。尽管金融厅与日本银行的分工有所不同,检查重点明显不同,但银行监管事实上变成了双重监管。为了“各司其职”而又有交流合作,新《日本银行法》第44条第3款规定,应金融厅长官的要求,日本银行应向金融厅出示检查结果并允许金融厅职员查阅相关资料。在实际工作中,金融厅和日本银行的职员实际上经常互换信息,形成相互配合的密切关系。此外,为了不加重被检查金融机构的负担,双方通过协商机制协调对同一金融机构的现场检查日程安排。

  (二)日本金融厅与财务省的关系

  金融厅与财务省关系也体现为分工协作关系。这种分工协作关系体现在国内、国际金融两个方面:

  1.国内金融方面。日本财务省主要是从运营国家财政的角度,与金融厅共同研究制订有关金融破产处理制度、应对金融危机的措施等。财务省在大臣官房设有“信用机构课”,专门负责这方面的工作。在为完成确保财政健全性等任务而实施的对金融破产处理制度以及金融危机管理的制度、规划等方面的工作,财务省与金融厅相互合作、共同主管。

  此外,金融厅和财务省共同主管负责安全网的机构。具体而言,一是,根据《保险存款法》规定,负责存款保险的保险机构。二是,根据《金融商品交易法》,负责保护投资人的投资者保护基金。三是,根据《保险法》,负责保护保险合同人的保险合同者保护机构。

  2.国际金融方面。例如八国财长会议,二十国财长会议等都不是以金融担当大臣,而是以财务大臣为成员的,因此财务省需要与金融厅进行相关合作。

  四、日本金融厅的监管制度

  日本传统的金融监管制度侧重于事前监管,随着金融监督厅的设立,金融监管将转变为注重事后监督,开始建立透明、公开、公正的金融市场。

  (一)金融监管法律制度

  日本具有比较完善的金融监管法律制度。按照层级分类,日本金融监管相关法律法规包括法律、内阁令、省令以及金融厅公告等(金融厅公告主要指检查局制定的现场监视检查手册和监督局制定的非现场监视监督方针)。

  按法规的内容,日本金融监管法律制度主要包括以下几个方面:1.有关金融机构方面的法律,主要包括《银行法》、《信用金库法》、《存款保险法》等;2.有关市场和投资方面的法律,主要包括《金融商品交易法》、有关投资信托以及投资法人的法律、有关资产流动的法律等;3.有关保险方面的法律,如《保险业法》等;4.其他法律,如《信托业法》、《贷款业法》等。

  (二)现场监视和非现场监视措施

  日本金融厅主要通过现场监视和非现场监视对金融活动进行监管。

  1.现场监视。现场监视由检查局实施,检查局定期实施现场监视,核实非现场监视获取的信息,获取并评估非现场监视未获取的信息。

  2.非现场监视。非现场监视由监督局实施。监督局连续实施非现场监视,即使在两个现场监视的间隔期间,仍然持续收集信息并加以分析。非现场监视主要从金融机构经营的健全性、合理性方面,日本制定了非现场监视的早期纠正措施和早期预警制度,目的在于尽早发现金融机构存在的问题。

  日本通过检查局的现场监视和监督局的非现场监视密切配合与交流,加强金融活动的透明度和可预测性,提高金融监管活动的有效性,便于监管机构采取前瞻性措施,防止金融状况的恶化。

  (三)日本金融厅完善金融监管的举措

  当前,日本金融体系面临复杂的环境。东日本大地震后,日本采取供电限制,核辐射事故对经济产生严重影响。加上近期海外新兴市场的通货膨胀、欧洲和美国的财政状况等全球经济的负面风险对金融体系产生冲击,导致日本出现外汇汇率和股价的急剧波动等不良情形。为应对复杂的金融环境,日本金融厅在进一步深化规则、强化监督的基本政策指导下,采取措施有效识别和了解聚集于各金融机构和金融体系中的各种风险,采取具有前瞻性的监督措施,通过监管帮助金融机构提高管理能力、商业判断能力,维护金融稳定。具体而言,日本金融厅从以下三个方面采取了加强监管的举措:

  1.充分发挥金融中介功能的作用。

  (1)促进有成长潜力的金融机构的发展。满足反映了地方经济时期状况的客户需求,使用各种金融技术支援企业活动,支援日本企业走向亚洲、走西世界,加强项目融资等。

  (2)使用金融中介功能为中小企业融资、为个人贷款。促进对中小企业的贷款和住房贷款。为融资企业积极提供咨询,调查、研究商务复兴计划的彻底性和可行性。

  (3)以金融的角度应对东日本大地震。调查地震后的各种状况,特别是债务问题处理状况、恢复重建的资金需求状况等。

  2.做好风险管理和金融体系稳定工作。

  (1)基于宏观审慎观点的监督。关注新兴市场、欧洲和美国财政状况、东日本大地震的影响、股市市场风险、债券利率风险等重点风险领域。提高风险管理技术,增强管理及领导能力,实施压力测试调查以及向部分金融机构展开恢复与处置计划,提高风险影响意识。此外,金融厅还着眼于增强资本,提高金融基础。

  (2)强化风险管理体系,以实现更强的收益能力。通过控股公司加强整个集团的风险管理。顺应国际发展,对非日本信用卡、海外事务所、海外子公司在内的机构进行风险管理。发展风险管理系统和流动性管理系统,以实现更强的收益能力。调查发展新业务时的风险认识度及流动性管理的适合程度。

  (3)对新设立的银行、外国银行的支行等加强监管。

  3.加强个人信息保护,提高使用便捷性。

  (1)加强信息安全管理。基于公民用户的角度加强金融管理,彻底并严格管理客户的个人信息。

  (2)加强对顾客进行说明时的说明框架。调查衍生产品、其他风险性产品及内部激励机制是否遵从适当性原则。销售投资信托产品时调查卖方自报价、售后跟踪系统、说明系统是否遵从规则等。

  (3)加强咨询和客户投诉的应对框架。主要采用金融非诉讼纠纷解决机制(ADR)应对客户对金融机构的投诉等情况。

  (4)防止滥用金融功能。杜绝利用灾害捐赠的诈骗行为,切断金融与反社会集团的关系等。

  五、日本存款保险保障制度

  日本存款保险制度是指由银行针对存款人的存款向存款保险机构支付保险费,在银行破产或者无力承兑存款人的存款时,由存款保险机构向存款人支付赔偿金的制度。存款保险制度的目的在于保护存款人利益,稳定金融体系。

  因为存款人(特别是小额存款人)关于金融信息的收集处于不利地位,存款保险制度优先考虑小额存款人的利益。有了这一制度,银行即使破产也不会导致严重的挤兑现象,有利于提高人们对金融系统的信任。

  (一)日本存款保险机构

  日本存款保险机构即日本存款保险公司(DICJ)依据1971年7月1日的《存款保险法》设立,由日本政府、日本银行和其他金融机构共同出资。日本存款保险公司实收资本154亿5500万日元,其中,一般账户4亿5500万日元(包括政府出资1亿5000万日元、日本银行出资1亿5000万日元、民间金融机构出资1亿5500万日元),住宅金融专门会社账户50亿日元,企业再生支援账户100亿日元。日本存款保险机构的管理层包括1名理事长、4名理事和1名监事。管理层官员由参众两院通过、内阁总理大臣任命。截至2011年度,日本存款保险公司共有职员466人。

  (二)日本存款保险机构的主要功能

  1.存款保险计划的行政管理功能。日本存款保险机构负责征收保险费,建立完善以存款人名称为基准的综合数据库,用于现场检查、系统验证、指导和建议。

  2.金融机构的破产处理功能。日本保险机构负责保险金支付和部分支付,为受援银行提供资金援助,负责过渡银行的财务管理和经营管理,负责存款和其他债券的购买,负责作为金融危机应对措施的存款全额保护和特别风险管理。

  3.破产处理及责任追究后的资产回收。负责向主管资产回收的机构(日本为回收整理公司,简称RCC)提供指导和建议,负责恶意债务人的资产调查,追究破产银行及其他相关部门原经营管理人员的民事和刑事责任。

  4.向健全的金融机构注入资本。负责作为金融危机应对措施的资本注入职责,资本注入目的在于增强金融功能,维护金融稳定。

  (三)日本存款保险的基本情况

  1.受保存款。日本存款保险制度下的受保存款分为支付结算用存款和其他存款。支付结算用存款享受全额保护,主要包括活期存款、无利息普通存款等。其他存款的保险限额为1000万日元,主要包括有利息型普通存款、定期存款、零存整取储蓄等。

  2.受保金融机构。截至2011年3月底,日本受保金融机构共有591家,受保金额共8,339,254亿日元,受保金额超过日本GDP的150%。其中,受保银行145家,金额6,775,601亿日元;受保信用金库271家,金额1,181,735亿日元;受保信用组合158家,金额170420亿日元;受保劳动金库13家,金额165,379亿日元;受保联合团体及其他机构3家,金额46,118亿日元。

  3.保险费。保险费率由首相授权的政策委员会(包括金融厅的一名委员会委员和财政大臣)批准后公布。1971年金融保险公司刚成立时保险费为存款总额的0.006%,但之后保险费率制度一直不断改革。自2003财年起,保险费根据受保存款类型设置不同的费率。2003年度,全额保护的支付结算用存款保险费率为0.09%,限额保护的其他存款保险费率为0.08%。2010年度至今,日本支付结算用存款的保险费率为0.107%,其他存款的保险费率为0.082%。

  六、应对突发事件的金融政策

  (一)应对全球性金融危机的政策措施

  为应对金融危机,日本实施了旨在构筑更坚固的金融系统对策,主要措施包括:

  1.采取促使金融系统稳定化、健全化对策。一是由日本中央银行重新买入金融机构持有的股票,以维持金融工具交易市场的稳定性。同时,放宽政府资金向金融机构的投入额度限制。并向金融机构提供贷款,充实金融机构资本,从而提升金融机构资金实力,防止金融机构破产,以稳定金融秩序。

  2.采取促进企业筹资便利化对策。通过政府支持的信用保证制度,刺激金融机构愿意向企业提供资金,充分发挥金融机构的作用,从而方便企业的资金筹集。扩大了日本中央银行买入商业证券和公司债券范围,从而支持了企业筹资。制定了中小企业金融顺利化法(2009年12月),使民间金融机构对中小企业和房贷者提供更加方便的贷款条件,以利于企业筹集资金。

  3.采取市场稳定化对策。设立不动产市场稳定化基金,扩大银行等金融机构买入公司股票的范围和额度,并强化卖空管制。2009年修改法律,对信用评级公司实行注册制,以规范信用评级制度,防止信用体系崩溃。2010年修改法律,对衍生金融工具交易加强管理,重点规范场外交易行为。制定保险公司的财务健全性标准,监控偿还债务能力。对证券公司合并予以监督,保证其偿付能力。

  4.应对金融危机的存款保险制度。日本《存款保险法》第102条规定了“抗系统风险措施”,当金融危机对于维护全国或地方金融稳定形成及其严重的威胁时,可以适用《存款保险法》的措施:

  (1)资本注入措施。发生危机时,金融机构(破产或无力偿还债务的金融机构除外)可以以向存款保险机构提出申请,由存款保险机构通过认购股本等方式,帮助恢复金融机构资本充足率,实现资本注入。

  (2)资金援助措施。危机中,存款保险机构可以向破产或无力偿还债务的金融机构,对超出保险金支付额的超出额,提供资金援助,但是被援助的金融机构应当立即服从金融管理人的管理命令。

  (3)国有化措施。对于无力偿还债务的银行、破产的金融机构,经资金援助措施,仍然对维护日本或该金融机构业务涉及区域的金融稳定形成极其严重且不可避免的威胁时,存款保险机构可以对其进行股权收购,实行暂时性的国有化措施。

  (二)应对东日本大地震的金融政策措施

  为应对东日本大地震,日本迅速采取应对措施,最大限度地确保受灾地区的基本金融服务,以防止震灾恐慌可能对金融带来的冲击。

  1.迅速建立灾害应对体制。地震当天,日本银行立即设立了由总裁担任本部长的“灾害对策本部”,把握、应对地震对金融市场和金融机构开展业务带来的影响,迅速查明并及时公布日本银行总行和分支机构建筑物受损情况,立即检查并及时公布日本银行窗口业务、支付结算系统运行状况。为保证存款支取通畅,以东北地区为业务中心的灾区金融机构周末照常营业。日本银行主动与这些金融机构联系,保证其现钞供应。此外,日本银行还与东北灾区之外的金融机构保持密切联系,确保灾害时期现钞供应的灵活机动。

  2.确保受灾地区的基本金融服务。地震当天,日本银行总裁白川方明和日本内阁府特命金融担当大臣自见庄三郎立即联合发布“平成23年(2011年)东北地区太平洋沿岸地震灾害金融应对措施”。要求各金融机构根据受灾居民的具体情况,采取恰当措施最大限度地满足灾民对基本金融服务的需求。

  七、日本金融监管制度的启示

  (一)逐步建立金融混业监管模式。日本金融监管制度由原大藏省下属的证券局、银行局对证券业、银行业和保险业分业监管的模式,发展到现在由金融厅对证券业、银行业、保险业进行混业监管的模式。混业监管有利于金融监管机构全面掌握证券业、银行业、保险业的基本情况,特别是有利于发现金融领域的系统风险。日本金融厅作为金融监管机构,对金融领域具有全面的监管权,有利于避免不同部门间的职权分立与冲突,便于集中监管,维护金融稳定。我国采用的分业经营、分业监管模式,虽然有利于控制风险,但是存在监管职权方面交叉、监管领域单一等问题,不利于监管系统性金融风险。因此,我们应借鉴日本混业监管模式的优点,采取有效措施,监管金融领域的系统性风险,确保金融业健康、稳定发展。

  (二)建立健全金融监管方式和措施。日本金融厅的监管措施包括定期的现场监视和实时的非现场监视,分别由检查局和监督局实施,检查局和监督局在监管过程中,注意密切配合与交流。为更好地实施好监管工作,日本金融厅还制定了非现场监视监督方针和现场监视检查手册,据此对金融机构进行监管。监督方针和检查手册的公布,实现了金融监管的公开、透明,金融机构也可以根据公布的监督方针和检查手册,及时自查,发现问题和风险,并及时加以修复。此外,日本金融监管还注重发挥金融中介功能的作用,关注风险管理和金融体系的稳定,并致力于保护个人信息及权益。我们应借鉴日本公开、透明、精细的金融监管制度,进一步细化我们的金融监管方式、规则。

  (三)关注金融监管的前瞻性和可预测性。日本金融监管非常重视前瞻性和可预测性。金融厅制定了早期纠正措施和早期警戒制度,早期纠正措施以金融机构资本充足率为标准,当资本充足率下降到一定程度时需对金融机构采取纠正措施。如当资本充足率少于4%时,日本金融厅将对该金融机构制定并实施管理计划;当资本充足率少于2%时,将制定增资计划,限制或禁止金融机构对董事和资深监督人员分配红利或奖金,限制总资产的增加或减少,限制以高利率接受存款储蓄,禁止发行新业务,削减现有业务,禁止开设新办公室或削减现有办公室,或者削减子公司的业务活动等措施;当资本充足率少于1%时,将采取显著增加资产措施,彻底削减现有业务活动,或者采取合并或关闭措施;当资本充足率少于0%时,将停止全部或部分银行业务。早期警戒制度指对采取早期纠正措施的金融机构,通过访谈、要求高频率报告等方式,督促其提高偿还能力、流动性,并采取行政措施提高收益能力、加强信用风险管理、加强市场风险管理、加强流动性管理等措施,以尽可能快地提高其健全性。我们可以建立、完善金融监管的早期警戒制度,增强金融监管的前瞻性和可预测性,防患于未然,确保金融系统稳定。

  (四)建立健全存款保险制度。日本存款保险制度是保障金融稳定的稳定屏障。日本根据《存款保险法》成立了存款保险机构,该机构的理事长、理事、监事等管理层是经国会同意后由内阁总理大臣任命的,可见其规格、级别之高。当前,日本受保的存款金额达到日本GDP的150%以上,对保护存款人利益起到非常重要的作用。受金融市场的影响,日本的民间银行业出现过破产、重组的情形,但是存款保险制度能够有效保障存款人的利益,个别银行破产、倒闭不会对整个金融体系产生大的冲击。由此可见,健全的存款保险制度对金融系统的稳定,甚至是整个社会的稳定都能够起到非常重要的保障作用。我们应当探索建立存款保险制度,确保即使金融领域出现问题,存款人的利益也能够得到一定程度上的保障,减少存款人的损失,发挥存款保险制度社会稳定器的作用。

 

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